إدارة مخاطر الائتمان في البنوك

يمنح هذا المقرر المتعلمين فهماً عملياً للعناصر الأساسية في العملية التي تعتمدها البنوك لإدارة مخاطر الائتمان، وكيفية توظيفها في قرارات الإقراض. كما يساعد على استيعاب التحديات التي تواجه المقرضين عند منح الائتمان، ويزوّد المتعلم بالمعرفة اللازمة للتعامل معها بما يدعم ربحية المؤسسة المالية واستدامتها. ينطلق المقرر من حقيقة أن الدخل المتحقق من الائتمان يُعد أحد أهم مصادر الإيرادات للبنوك والمؤسسات المالية، إلا أن حالات التعثر في السداد والاحتيال الائتماني قد تؤثر بشكل مباشر في الربحية والملاءة المالية. لذلك يركّز المقرر على أهم مجالات إدارة مخاطر الائتمان، بدءاً من اختيار المقترض/المدين (Obligor) وتقييمه، مروراً بقراءة القوائم المالية وفهم دلالاتها الائتمانية. ويتناول المقرر استخدام أدوات الإدارة المالية في التحليل الائتماني، مثل تحليل النسب المالية (Ratio Analysis)، وتحليل تدفق الأموال (Fund Flow Analysis)، وتحليل التدفقات النقدية (Cash Flow Analysis)، بهدف تكوين رؤية أدق حول قدرة المقترض على السداد ومصادر السيولة ومخاطر التعثر. كما يناقش المقرر مجموعة من الأدوات والممارسات والنماذج المرتبطة بالائتمان وإدارة مخاطره، بما يتيح للمتعلم تكوين إطار متكامل لفهم دورة الائتمان من منظور إدارة المخاطر. وسيكون هذا المحتوى ذا قيمة أيضاً للعاملين الحاليين في القطاع المصرفي الراغبين في فهم جوانب إدارة مخاطر الائتمان المختلفة، أو الساعين إلى تطوير مسارهم المهني ليصبحوا محللي ائتمان أو مكتتبي ائتمان (Credit Underwriters).

• فهم دور إدارة مخاطر الائتمان في قرارات الإقراض.
• التعرّف على معايير بازل (Basel Norms).
• تعلّم أسس اختيار المدين/المقترض (Obligor).
• قراءة الميزانية العمومية للحد من مخاطر الائتمان.
• فهم تحليل التدفقات النقدية وتدفق الأموال وتحليل النسب المالية.

• الإلمام بالمفاهيم الأساسية لإدارة مخاطر الائتمان.