أدوات تحول البنوك التقليدية إلى الصيرفة الإسلامية

تشهد الصيرفة الإسلامية إقبالاً متزايداً من المؤسسات المالية التقليدية، حيث ترغب بعض البنوك في التحول من العمل وفق المالية التقليدية إلى العمل وفق أحكام الشريعة الإسلامية. ويستلزم هذا التحول، على وجه الخصوص، إجراء مجموعة واسعة من التغييرات والتعديلات؛ نظراً لتعدد أوجه الاختلاف بين أنشطة النظامين التقليدي والإسلامي، سواء على مستوى المنتجات والخدمات، أو الأطر القانونية والتنظيمية، أو الحوكمة والرقابة، أو الأنظمة المحاسبية والتشغيلية. وفي هذا السياق، وضمن سياسة معهد البنك الإسلامي للتنمية الهادفة إلى تقديم حلول عملية لما قد يواجه تطبيق الاقتصاد والتمويل الإسلامي من تحديات، تم تصميم هذا البرنامج التدريبي لعرض أدوات تحول البنوك التقليدية للعمل وفق أحكام الشريعة الإسلامية. ويركز البرنامج على الجوانب العملية والتطبيقية لعملية التحول، بما يشمل أنواع التحول الممكنة، ومنهجيته وخطواته، والجدول الزمني اللازم لتنفيذه، وكيفية إدارة المشروع وضمان اتساقه مع الهوية الإسلامية الجديدة للمصرف. كما يتناول البرنامج المتطلبات القانونية والتنظيمية اللازمة للتحول، وكيفية مواءمتها وتعديلها بما ينسجم مع الضوابط الشرعية، إضافة إلى بيان الأنشطة والمعاملات غير المشروعة في البيئة التقليدية وآليات إلغائها أو تصحيحها والتحول إلى بدائل مشروعة. ويعالج البرنامج كذلك قضايا ما قبل التحول، مثل التعامل مع الفوائد والإيرادات غير المتوافقة مع الشريعة وآليات معالجتها، إلى جانب استبدال المنتجات والخدمات المصرفية ببدائل شرعية للأفراد والشركات، بما في ذلك الحسابات والودائع وإدارة السيولة والعلاقات مع البنوك المراسلة. ويُكمل البرنامج الصورة عبر التطرق إلى تطبيق الأنظمة والمعايير المحاسبية ذات الصلة بالمؤسسات المالية الإسلامية، ومتطلبات الحوكمة والرقابة والإفصاح والشفافية، فضلاً عن بناء القدرات البشرية وتقسيم شرائح تدريب الموظفين بما يتوافق مع خطة التحول.

• تحديد أوجه الاختلاف بين النظام المصرفي التقليدي والنظام المصرفي الإسلامي.
• استيعاب طبيعة الأنشطة والمعاملات في المصرف الإسلامي.
• تحديد الجهات التي يمكن أن يصدر عنها قرار التحول في البنوك (داخلياً أو خارجياً).
• ضبط المتطلبات القانونية والنظامية اللازمة لتحول المصرف من النظام التقليدي إلى النظام الإسلامي.
• التمكن من معالجة الفوائد والإيرادات التي حصل عليها المصرف قبل تاريخ التحول وآليات إلغائها.
• استخدام البدائل المشروعة لمنتجات وخدمات التمويل للأفراد والشركات، ومنتجات وخدمات الحسابات والودائع، ومنتجات وخدمات إدارة السيولة، والعلاقة مع البنوك المراسلة (حسابات النوسترو والفوسترو).

• لا توجد متطلبات سابقة إلزامية للالتحاق بالدورة.
• يُفضّل توفر أساسيات في علم الاقتصاد وإلمام عملي جيد بالبنوك والعمليات المصرفية في المصارف التقليدية أو الإسلامية.
• أن يكون المتدرب على دراية بالعمل المصرفي التقليدي.
• أن تكون لدى المتدرب خلفية عن عمل البنوك الإسلامية والفروق بينها وبين البنوك التقليدية.