مقدمة في إدارة الأصول والخصوم

تقدّم دورة «مقدمة في إدارة الأصول والخصوم (ALM)» اللبنات الأساسية لفهم كيفية عمل البنوك، وكيف تولّد الإيرادات، وكيف تدير المخاطر المالية. تستعرض هذه التجربة التعليمية إطار ALM الذي تعتمد عليه المؤسسات للتعامل مع تقلبات أسعار الفائدة، وعدم تطابق آجال الاستحقاق، والقيود التنظيمية التي تؤثر في قرارات الميزانية العمومية. تبدأ الدورة بنموذج أعمال البنوك: كيف تحقق المؤسسات المالية أرباحها من فروق أسعار الفائدة بين مصادر التمويل وتوظيفات الأصول، مع إدارة المخاطر الهيكلية المرتبطة بالتمويل وعدم التوافق بين بنود الميزانية. ثم تنتقل إلى ممارسات ALM الجوهرية بالتفصيل، بما في ذلك كيفية قياس وإدارة فجوات إعادة التسعير (Repricing Gaps) والتعرّض لتحركات منحنى العائد، ومخاطر الأساس (Basis Risk)، والخيارات المضمّنة في المنتجات المصرفية التي قد تغيّر التدفقات النقدية أو توقيت إعادة التسعير. كما تتناول الدورة سلوك منحنى العائد، مع إبراز أنماطه التاريخية ودلالاته على المستوى الكلي، وما الذي تشير إليه تحركاته وانزياحاته بالنسبة لتوقعات السوق والبيئة الاقتصادية. ومن خلال هذا الإطار، يتعرّف المتعلم على كيفية ترجمة هذه العوامل إلى قرارات عملية في إدارة الأصول والخصوم، بما يشمل مواءمة آجال الاستحقاق، وتحليل مصادر التمويل، وفهم أثر القيود التنظيمية على الاستراتيجيات الواقعية لإدارة المخاطر والربحية داخل البنوك.

• تعريف عدم تطابق آجال الاستحقاق في العمليات المصرفية
• شرح كيفية تحقيق البنوك لفروق أسعار الفائدة
• فهم نماذج التمويل الرئيسية في البنوك
• تحديد فجوات إعادة التسعير وعدم تطابق آجال الاستحقاق
• تقييم أثر مخاطر منحنى العائد